Seis semanas después del primer tramo: en qué punto están las normas de la AMLA
Un balance de situación a principios de septiembre de 2026: siete informes finales, siete consultas cerradas y en fase de finalización, tres abiertas, una docena de directrices aún sin redactar. Qué está cerrado, qué no, y qué deberían hacer las entidades obligadas este trimestre.
21 de septiembre de 2026. Correction: the guidelines this article listed as "final draft" have not been drafted yet, and the open consultations in early September were the STR template, the non-financial risk-assessment RTS and the FIU exchange RTS. Statuses and dates in this article were aligned with AMLA's publications (regulatory instruments overview of 4 September 2026, Single Programming Document 2026-2028). AMLA has published no final guideline yet; where an EBA guideline exists on a topic it continues to apply until AMLA replaces it.
Diez meses antes de que el AMLR sea aplicable, el panorama regulatorio está más claro que en primavera, pero no terminado. Este es el punto en que se encuentran los instrumentos que sigue el panel del AMLR Monitor a comienzos de septiembre de 2026, y lo que ello implica para el próximo trimestre.
Cerrado: los textos de nivel 1
El AMLR, la AMLD6 y el Reglamento AMLA están publicados y en vigor; solo quedan por delante sus fechas de aplicación. Nada en el proceso de nivel 2 puede modificar las obligaciones que contienen: el umbral del 25% de titularidad real, el responsable de cumplimiento, el límite al efectivo, la comunicación basada en la sospecha, el plazo de conservación de cinco años.
En manos de la Comisión, o en fase de finalización
De las RTS que la EBA sometió a consulta en 2025, la metodología de evaluación de riesgos para los supervisores financieros y las RTS de selección llegaron a la Comisión en diciembre de 2025, y las RTS sobre sanciones fueron aprobadas para su transmisión el 1 de julio de 2026 (informe final del 8 de julio). Las RTS sobre diligencia debida con respecto al cliente y sobre umbrales, sometidas de nuevo a consulta por la AMLA hasta el 8 de mayo, tienen previstos sus borradores finales para el tercer trimestre, al igual que las RTS sobre requisitos a nivel de grupo y sobre cooperación entre supervisores de origen y de acogida. A continuación vienen la adopción como reglamentos delegados, el control por el Parlamento y el Consejo y la publicación en el Diario Oficial. Su contenido es conocido; su redacción jurídica exacta aún no es definitiva.
En consulta: tres instrumentos
A principios de septiembre hay tres consultas abiertas: las ITS sobre la plantilla del informe de operaciones sospechosas (hasta el 20 de septiembre), las RTS sobre el perfil de riesgo de las entidades obligadas no financieras (hasta el 27 de septiembre) y las RTS sobre el intercambio transfronterizo de información entre UIF (hasta el 6 de octubre). Las Directrices sobre la evaluación de riesgos a nivel de toda la entidad (cerrada el 15 de julio) y sobre el seguimiento continuo (cerrada el 3 de septiembre) están siendo finalizadas para el cuarto trimestre.
Aún sin redactar: una docena de Directrices con plazos en 2026 y 2027
Políticas y controles internos (consulta prevista para el primer trimestre de 2027), factores de riesgo (prevista para el tercer trimestre de 2026), externalización, recurso a terceros, PEP, riesgos de terceros países, diligencia debida reforzada para criptoactivos y para clientes de grandes patrimonios, indicadores de sospecha, importes de base de las sanciones, sanciones financieras selectivas y las directrices conjuntas con el CEPD sobre asociaciones para el intercambio de información. Cuando exista una directriz de la EBA sobre la materia, sigue siendo aplicable hasta que la AMLA la sustituya; diseñe con arreglo al texto del AMLR y a las directrices de la EBA, y reserve capacidad para ajustar.
Qué debería entregar este trimestre
- Un análisis de brechas del marco de cumplimiento con responsables por bloque.
- Respuestas a las consultas sobre la plantilla de STR y, para el sector no financiero, sobre las RTS de evaluación de riesgos en la medida en que afecten a su sector.
- El modelo de datos de clientes diseñado conjuntamente con arreglo a las RTS de CDD y a la plantilla de STR.
- Las decisiones de gobernanza: responsable de cumplimiento, responsable del programa, cadencia del consejo.
Qué vigilar
Las decisiones de adopción de la Comisión sobre el primer tramo, las fechas de cierre de las consultas abiertas y la ley neerlandesa de implementación. El panel se actualiza cuando cambia un estado, y la revisión diaria de fuentes recoge las nuevas publicaciones el mismo día en que aparecen.