La ley neerlandesa de implementación del paquete AML: lo que sigue siendo nacional
Países Bajos somete a consulta la Implementatiewet AML-pakket, que implementa la AMLD6 y adapta la Wwft. Lo que sigue siendo nacional junto al AMLR, directamente aplicable: supervisores, FIU-Países Bajos, registros, sanciones y el límite al efectivo.
Como el AMLR es directamente aplicable, el legislador neerlandés no necesita copiar sus obligaciones en el derecho nacional. Lo que sí debe hacer es implementar la AMLD6 y eliminar de la Wwft lo que ahora cubre el AMLR. El proyecto de ley de implementación, en fase de consulta, muestra la forma que tendrá el marco neerlandés a partir del 10 de julio de 2027.
Lo que sale de la Wwft
La diligencia debida con respecto al cliente, la titularidad real, las políticas y controles internos, la obligación de comunicación y la conservación de documentos pasan al AMLR. El modelo neerlandés de transacciones inusuales basado en indicadores es la baja más visible: a partir de julio de 2027 las entidades comunican las transacciones sospechosas con la plantilla de la UE.
Lo que sigue siendo nacional
- Supervisión. DNB para bancos, entidades de pago, aseguradoras y oficinas fiduciarias (trust offices); la AFM para empresas de servicios de inversión, gestores de fondos y proveedores de servicios de criptoactivos; la BFT para notarios, contables y asesores fiscales; y los demás supervisores para abogados, comerciantes de bienes y juego. La AMLD6 fija sus competencias; la ley de implementación las asigna.
- FIU-Países Bajos. La FIU sigue siendo la unidad nacional, con sus propias competencias de análisis y el canal goAML; cambia la plantilla, no el destinatario.
- Registros. El registro de titularidad real en la Cámara de Comercio continúa, con las reglas de acceso fijadas por la AMLD6 y la obligación de comunicar discrepancias del AMLR.
- Sanciones. La Sanctiewet y las orientaciones de los supervisores en materia de sanciones continúan, junto con el artículo 27 del AMLR.
- Opciones nacionales. Está sobre la mesa un límite al efectivo inferior a 10.000 €; Países Bajos ya ha debatido antes un límite de 3.000 €.
Qué significa para las entidades neerlandesas
Dos cuerpos normativos en paralelo: el AMLR para las obligaciones, la ley de implementación y lo que queda de la Wwft para la supervisión y las particularidades nacionales. Las orientaciones actuales de DNB y de la AFM se sustituirán o retirarán a medida que las directrices de la AMLA tomen el relevo; cabe esperar un periodo de transición con ambas.
Qué hacer ahora
- Lea el texto de la consulta frente a sus políticas actuales bajo la Wwft y marque lo que se traslada, lo que se mantiene y lo que es nuevo.
- Identifique en qué orientaciones de DNB o de la AFM se apoya y qué directriz de la AMLA las sustituye.
- Responda a la consulta sobre las opciones nacionales que le afectan.
El panel sigue la ley de implementación como instrumento neerlandés; los puntos específicos por país en el espacio de trabajo cubren la capa neerlandesa.