La loi néerlandaise de mise en œuvre du paquet AML : ce qui reste national
Les Pays-Bas mènent une consultation sur l'Implementatiewet AML-pakket, qui transpose l'AMLD6 et adapte la Wwft. Ce qui reste national à côté de l'AMLR directement applicable : les autorités de surveillance, FIU-Pays-Bas, les registres, les sanctions et le plafond des paiements en espèces.
Parce que l'AMLR s'applique directement, le législateur néerlandais n'a pas besoin de recopier ses obligations dans le droit national. Ce qu'il doit faire, c'est transposer l'AMLD6 et retirer de la Wwft ce que l'AMLR couvre désormais. Le projet de loi de mise en œuvre, en consultation, dessine la forme du cadre néerlandais à partir du 10 juillet 2027.
Ce qui quitte la Wwft
L'obligation de vigilance à l'égard de la clientèle, les bénéficiaires effectifs, les politiques et contrôles internes, l'obligation de déclaration et la conservation des documents passent à l'AMLR. Le modèle néerlandais de transactions inhabituelles fondé sur des indicateurs en est la victime la plus visible : à partir de juillet 2027, les établissements déclarent les transactions suspectes sur le modèle de l'UE.
Ce qui reste national
- Surveillance. DNB pour les banques, les établissements de paiement, les assureurs et les bureaux de trust ; l'AFM pour les entreprises d'investissement, les gestionnaires de fonds et les prestataires de services sur crypto-actifs ; le BFT pour les notaires, les experts-comptables et les conseillers fiscaux ; et les autres autorités de surveillance pour les avocats, les négociants en biens et les jeux d'argent. L'AMLD6 fixe leurs pouvoirs ; la loi de mise en œuvre les répartit.
- FIU-Pays-Bas. La FIU reste la cellule nationale, avec ses propres pouvoirs d'analyse et le canal goAML ; le modèle change, le destinataire non.
- Registres. Le registre des bénéficiaires effectifs auprès de la Chambre de commerce subsiste, avec des règles d'accès fixées par l'AMLD6 et l'obligation de signalement des divergences prévue par l'AMLR.
- Sanctions. La Sanctiewet et les orientations des autorités de surveillance en matière de sanctions restent en vigueur, à côté de l'article 27 AMLR.
- Options nationales. Un plafond pour les paiements en espèces inférieur à 10 000 € est sur la table ; les Pays-Bas ont déjà débattu d'un plafond de 3 000 €.
Ce que cela signifie pour les établissements néerlandais
Deux corpus de règles côte à côte : l'AMLR pour les obligations, la loi de mise en œuvre et ce qui reste de la Wwft pour la surveillance et les spécificités nationales. Les orientations actuelles de DNB et de l'AFM seront remplacées ou retirées à mesure que les orientations de l'AMLA prendront le relais ; attendez-vous à une période de transition où les deux coexisteront.
Que faire maintenant
- Lisez le texte de la consultation au regard de vos politiques Wwft actuelles et marquez ce qui bascule, ce qui reste et ce qui est nouveau.
- Recensez les orientations de DNB ou de l'AFM sur lesquelles vous vous appuyez et l'orientation de l'AMLA qui les remplace.
- Répondez à la consultation sur les options nationales qui vous concernent.
Le tableau de bord suit la loi de mise en œuvre en tant qu'instrument néerlandais ; les points spécifiques au pays dans l'espace de travail couvrent la couche néerlandaise.