Das niederländische Umsetzungsgesetz zum AML-Paket: was national bleibt
Die Niederlande konsultieren zur Implementatiewet AML-pakket, die die AMLD6 umsetzt und die Wwft anpasst. Was neben der unmittelbar geltenden AMLR national bleibt: Aufsichtsbehörden, FIU-Niederlande, Register, Sanktionen und die Bargeldobergrenze.
Da die AMLR unmittelbar gilt, muss der niederländische Gesetzgeber ihre Pflichten nicht in nationales Recht übernehmen. Er muss jedoch die AMLD6 umsetzen und aus der Wwft streichen, was die AMLR nun abdeckt. Der Entwurf des Umsetzungsgesetzes, der sich in der Konsultation befindet, zeigt die Gestalt des niederländischen Rahmens ab dem 10. Juli 2027.
Was aus der Wwft herausfällt
Die Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden, das wirtschaftliche Eigentum, die internen Strategien und Kontrollen, die Meldepflicht und die Aufbewahrung von Aufzeichnungen wandern in die AMLR. Das niederländische indikatorbasierte Modell der ungewöhnlichen Transaktionen ist das sichtbarste Opfer: Ab Juli 2027 melden die Institute verdächtige Transaktionen auf der EU-Vorlage.
Was national bleibt
- Aufsicht. DNB für Banken, Zahlungsinstitute, Versicherer und Trustbüros; die AFM für Wertpapierfirmen, Fondsverwalter und Anbieter von Kryptowerte-Dienstleistungen; das BFT für Notare, Wirtschaftsprüfer und Steuerberater; und die übrigen Aufsichtsbehörden für Rechtsanwälte, Güterhändler und Glücksspiel. Die AMLD6 legt ihre Befugnisse fest; das Umsetzungsgesetz weist sie zu.
- FIU-Niederlande. Die FIU bleibt die nationale Zentralstelle, mit eigenen Analysebefugnissen und dem goAML-Kanal; die Vorlage ändert sich, der Adressat nicht.
- Register. Das Register der wirtschaftlichen Eigentümer bei der Handelskammer besteht fort, mit Zugangsregeln aus der AMLD6 und der Pflicht zur Meldung von Unstimmigkeiten aus der AMLR.
- Sanktionen. Die Sanctiewet und die Sanktionsleitlinien der Aufsichtsbehörden gelten weiter, neben Artikel 27 AMLR.
- Nationale Optionen. Eine niedrigere Bargeldobergrenze als 10.000 € steht zur Debatte; die Niederlande haben zuvor über 3.000 € diskutiert.
Was das für niederländische Institute bedeutet
Zwei Regelwerke nebeneinander: die AMLR für die Pflichten, das Umsetzungsgesetz und die verbleibende Wwft für Aufsicht und nationale Besonderheiten. Die aktuellen Leitlinien von DNB und AFM werden ersetzt oder zurückgezogen, sobald AMLA-Leitlinien übernehmen; mit einer Übergangszeit, in der beide gelten, ist zu rechnen.
Was jetzt zu tun ist
- Lesen Sie den Konsultationstext gegen Ihre aktuellen Wwft-Richtlinien und markieren Sie, was wandert, was bleibt und was neu ist.
- Verfolgen Sie, auf welche Leitlinien von DNB oder AFM Sie sich stützen und welche AMLA-Leitlinie sie ersetzt.
- Antworten Sie in der Konsultation zu den nationalen Optionen, die Sie betreffen.
Das Dashboard verfolgt das Umsetzungsgesetz als niederländisches Instrument; die länderspezifischen Punkte im Workspace decken die niederländische Ebene ab.