L'AMLA et l'OLAF signent un arrangement de travail : ce que cela signifie pour vos déclarations

Le 21 octobre 2026, l'Autorité de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (AMLA) et l'Office européen de lutte antifraude (OLAF) ont signé un arrangement de travail sur la coopération et l'échange d'informations. L'AMLA a publié un communiqué de presse le 22 octobre, et l'OLAF a diffusé le même texte sous la forme d'un communiqué de presse conjoint. Il s'agit du premier des quatre arrangements de travail que l'article 94 du règlement AMLA (AMLAR) prévoit avec l'OLAF, Europol, Eurojust et le Parquet européen (EPPO), à être annoncé publiquement. Pour les entités assujetties, cela ne change rien aux règles elles-mêmes, mais cela en dit long sur la destination du renseignement qu'elles produisent et sur les typologies qui retiendront l'attention. Cet article présente ce qui a été signé, la manière dont cela s'inscrit dans l'AMLAR, et ce que les MLRO peuvent utilement en faire.

Ce qui a été signé

Selon le communiqué de presse, l'arrangement fait trois choses :

Il établit un cadre de coopération et d'échange d'informations opérationnelles et stratégiques entre les deux organismes, incluant les schémas criminels, les tendances émergentes, les indicateurs de risque et les méthodes de prévention de la criminalité.
Il permet à l'OLAF d'apporter son expertise en matière de lutte antifraude aux analyses conjointes coordonnées par l'AMLA, lorsque le dossier relève du mandat de l'OLAF et sous réserve du consentement des cellules de renseignement financier (FIU) participantes.
Il présente cela comme un soutien à l'analyse opérationnelle conjointe du blanchiment de capitaux lié à la fraude touchant les fonds de l'UE.

La présidente de l'AMLA, Bruna Szego, a résumé la logique ainsi : « Les criminels ne respectent pas les frontières institutionnelles, et notre réponse ne le peut pas non plus. » Le texte de l'arrangement lui-même n'a pas été publié avec le communiqué de presse, les modalités pratiques (officiers de liaison, canaux sécurisés, garanties en matière de protection des données) ne sont donc pas connues en détail. Le document de programmation unique 2026-2028 de l'AMLA avait déjà annoncé que des arrangements de travail avec les quatre organismes seraient conclus en vertu de l'article 94 AMLAR, couvrant la coopération institutionnelle, stratégique et opérationnelle.

La base juridique dans l'AMLAR

L'article 94 AMLAR est la disposition relative à la coopération entre l'AMLA et l'OLAF, Europol, Eurojust et l'EPPO. Il permet à l'AMLA de conclure des arrangements de travail avec ces organismes, dans les limites de leurs mandats respectifs et du règlement OLAF (règlement (UE, Euratom) n° 883/2013). Deux points comptent pour la lecture de cet arrangement :

L'OLAF est un enquêteur administratif. Il enquête sur la fraude, la corruption et d'autres activités illégales portant atteinte au budget de l'UE, et transmet ses conclusions à l'EPPO ou aux autorités nationales. Il ne poursuit pas et ne reçoit pas directement de déclarations de transactions suspectes.
Les analyses conjointes auxquelles l'OLAF peut désormais contribuer sont les analyses conjointes des FIU prévues à l'article 40 AMLAR. Ce sont des analyses coordonnées par l'AMLA lorsqu'une transaction ou une activité suspecte touche plusieurs États membres. La participation reste une décision des FIU concernées, et l'arrangement maintient expressément cette exigence de consentement. L'OLAF n'obtient donc pas une place à chaque analyse conjointe ; il en obtient une lorsque les FIU sont d'accord et lorsque des fonds de l'UE sont en jeu.

Cela s'inscrit à côté de l'ITS sur le format de déclaration des FIU à l'EPPO et de l'ITS sur le format de déclaration de l'AMLA à l'EPPO (les deux : texte final, en attente de publication). Ces instruments couvrent le canal en aval des FIU et de l'AMLA vers le procureur lorsqu'il existe des motifs raisonnables de soupçonner des infractions portant atteinte aux intérêts financiers de l'UE. L'arrangement avec l'OLAF couvre l'étape analytique en amont, où l'expertise en matière de fraude peut aider une FIU à reconnaître qu'un schéma de blanchiment a une infraction sous-jacente liée au budget de l'UE.

Pourquoi la fraude aux fonds de l'UE est une question de blanchiment de capitaux

La fraude portant atteinte aux intérêts financiers de l'UE constitue une infraction sous-jacente au blanchiment de capitaux selon la définition de l'activité criminelle de l'AMLD6, et le produit de la fraude aux subventions, aides, marchés publics et à la douane doit être placé et dissimulé comme tout autre produit du crime. La facilité pour la reprise et la résilience, les fonds de cohésion, les subventions agricoles et les subventions de recherche ont tous augmenté le volume de fonds de l'UE transitant par les administrations nationales et les bénéficiaires privés ces dernières années. Les schémas typiques de blanchiment transitant par des entités assujetties incluent :

Des sociétés constituées peu avant un appel d'offres ou une demande de subvention, avec une structure de propriété opaque et aucun historique d'exploitation, recevant des fonds publics et les retransférant dans les jours suivants.
Des factures de conseil et de sous-traitance entre parties liées, faisant revenir l'argent de la subvention vers les personnes qui contrôlent le bénéficiaire.
Des structures transfrontalières de carrousel de TVA (la fraude à la TVA à grande échelle relève de la compétence de l'EPPO au-delà du seuil de 10 millions d'euros de la directive PIF), utilisant des comptes de paiement dans plusieurs établissements.
Des achats immobiliers et des services professionnels financés par des subventions obtenues sur la base de fausses déclarations.

Aucun de ces schémas n'est nouveau. Ce que l'arrangement change, c'est que le travail d'enquête de l'OLAF sur le volet fraude peut désormais être recoupé, dans une analyse conjointe, avec le renseignement des FIU généré par les entités assujetties. En pratique, cela augmente la probabilité qu'une déclaration portant sur une société financée par une subvention avec des flux sortants inhabituels soit suivie à l'échelle transfrontalière plutôt que classée localement.

Ce que cela signifie pour les entités assujetties

Il n'y a ici aucune nouvelle obligation. La norme de déclaration reste l'article 69 AMLR : déclarer à la FIU dès lors que l'on sait, soupçonne ou a des motifs raisonnables de soupçonner que des fonds proviennent d'une activité criminelle, et répondre aux demandes d'information de la FIU dans les délais fixés par celle-ci. Trois conséquences méritent néanmoins d'être notées.

Les demandes d'information pourraient augmenter dans les dossiers liés aux fonds de l'UE. Lorsqu'une analyse conjointe avec contribution de l'OLAF identifie des comptes dans votre établissement, la demande proviendra de votre FIU nationale, et non de l'OLAF ou de l'AMLA. L'article 69, paragraphe 1, AMLR exige des entités assujetties qu'elles fournissent à la FIU, sur demande, toutes les informations nécessaires, en principe dans un délai de cinq jours ouvrables. Votre capacité de récupération des enregistrements de transactions et des dossiers clients devrait pouvoir respecter ce délai, et le projet d'ITS sur le format de déclaration des soupçons et de fourniture des enregistrements de transactions (consultation close, en cours de finalisation) standardisera le format de ces enregistrements pour les établissements de crédit et financiers.

L'exposition au financement public doit figurer dans l'évaluation des risques à l'échelle de l'entreprise. Si votre base de clientèle comprend des bénéficiaires de subventions de l'UE ou nationales, des cocontractants publics, ou des intermédiaires dans des régimes agricoles ou structurels, il s'agit là d'un facteur de risque à documenter. Le projet de lignes directrices sur l'évaluation des risques à l'échelle de l'entreprise (consultation close, en cours de finalisation) demande un inventaire structuré des risques liés au client, au produit, à la zone géographique et au canal de distribution ; la dépendance au financement public peut être intégrée sous le risque lié au client et au produit. Le projet de lignes directrices sur la surveillance continue et la surveillance des transactions (consultation close, en cours de finalisation) attend que les scénarios reflètent les risques identifiés dans cette évaluation, de sorte qu'une typologie de fraude aux subventions devrait disposer d'une logique de détection correspondante si l'exposition est significative.

S'attendre à un retour d'information sur les typologies. L'arrangement couvre explicitement l'échange d'indicateurs de risque et de méthodes de prévention de la criminalité. Les lignes directrices de l'AMLA sur les indicateurs de comportement ou d'activité suspects (annoncées, pas encore de projet ; échéance statutaire le 10 juillet 2027) constituent le vecteur naturel pour transformer les indicateurs de fraude de l'OLAF en éléments exploitables pour le filtrage et la surveillance. En attendant l'existence de ces lignes directrices, les rapports de typologie des FIU nationales et le rapport annuel de l'OLAF restent les sources publiques disponibles.

Le tableau plus large de la coopération

L'arrangement avec l'OLAF constitue un élément d'une architecture de coopération que l'AMLA assemble en parallèle de son travail normatif :

Des arrangements de travail avec Europol, Eurojust et l'EPPO en vertu du même article 94 AMLAR sont prévus ; le document de programmation d'Europol pour 2026 cite d'ailleurs un arrangement avec l'AMLA comme objectif. Aucun n'a encore été annoncé publiquement.
Le RTS sur l'échange transfrontalier d'informations entre FIU (en consultation ; période de consultation du 6 juillet au 6 octobre 2026 ; projet final prévu au quatrième trimestre 2026) déterminera quand une déclaration concerne un autre État membre et comment elle est transmise via FIU.net.
L'ITS sur le format d'échange d'informations entre FIU (texte final, en attente de publication) fournit les modèles rendant ces échanges, et les analyses conjointes construites sur ceux-ci, exploitables de manière automatisée à partir de 2028.
FIU.net lui-même sera transféré à l'AMLA d'ici 2027.

Pris ensemble, une déclaration déposée auprès d'une FIU nationale en 2027 aura une probabilité bien plus élevée qu'aujourd'hui d'être recoupée avec le renseignement d'autres FIU, de l'OLAF et, via le canal de l'EPPO, des procureurs. La qualité du récit figurant dans cette déclaration (qui sont les parties, quels fonds publics sont impliqués, pourquoi le flux est incohérent avec le profil du client) détermine si le recoupement a lieu.

Que faire maintenant

Lisez le communiqué de presse et notez qu'aucun texte de l'arrangement n'a été publié ; ne présumez pas de détails au-delà de ce qu'il indique.
Vérifiez si votre segmentation de clientèle permet d'identifier les bénéficiaires de financements publics de l'UE et nationaux, les cocontractants publics et les intermédiaires en subventions. Si ce n'est pas le cas, ajoutez cette donnée au dossier client lors du prochain cycle de révision.
Consignez l'exposition au financement public dans l'évaluation des risques à l'échelle de l'entreprise et déterminez si elle justifie un scénario de surveillance dédié (transfert rapide et sortant de paiements publics entrants, facturation entre parties liées, bénéficiaires nouvellement constitués).
Testez le temps nécessaire pour rassembler des enregistrements de transactions et des dossiers clients complets sur demande, par rapport à un objectif de cinq jours ouvrables au titre de l'article 69, paragraphe 1, AMLR.
Lorsqu'un soupçon implique des fonds de l'UE, indiquez-le dans la déclaration : mentionnez le programme ou le contrat si connu. Cela aide la FIU à décider d'une diffusion transfrontalière et de l'intégration du dossier dans une analyse conjointe.
Informez le responsable de la conformité et le conseil d'administration lors de la prochaine mise à jour LBC/FT : la coopération entre l'AMLA et les organismes d'enquête de l'UE est un facteur des attentes prudentielles pour 2027, même si elle ne crée aucune nouvelle obligation.

Le tableau de bord AMLR Monitor suit les instruments relatifs aux FIU et à l'EPPO mentionnés dans cet article, le RTS sur l'échange transfrontalier d'informations entre FIU et les lignes directrices sur les indicateurs de soupçon, avec leur statut actuel.