Las mesas redondas de la AMLA sobre diligencia debida simplificada: qué podrían traer las nuevas directrices

Entre el 9 de noviembre y el 2 de diciembre de 2026, la AMLA se reunirá en Fráncfort con representantes del sector financiero y no financiero para hablar de una de las partes más disputadas del reglamento único: cuándo puede una entidad obligada hacer menos. Las mesas redondas sectoriales sobre diligencia debida simplificada del cliente, anunciadas en un comunicado de prensa del 2 de octubre de 2026, son el primer paso hacia un conjunto de directrices por iniciativa propia que la AMLA aún no ha redactado. El plazo para manifestar interés se cerró el 18 de octubre de 2026, por lo que la lista de participantes se está definiendo ahora. Incluso las firmas que no estén en la sala deberían prestar atención, porque el resultado determinará cómo leerán los supervisores el artículo 33 AMLR después del 10 de julio de 2027.

Qué anunció la AMLA

El comunicado de prensa es breve, y los hechos también:

La AMLA invitó a representantes de entidades obligadas, asociaciones comerciales y otros organismos representativos tanto del sector financiero como del no financiero a manifestar su interés en mesas redondas sectoriales sobre la aplicación de la diligencia debida simplificada del cliente.
Las reuniones se celebran presencialmente en Fráncfort del Meno entre el 9 de noviembre y el 2 de diciembre de 2026, organizadas por sector.
El plazo para manifestar interés venció el 18 de octubre de 2026, a las 23:59 CEST.
La retroalimentación tiene como objetivo informar un proyecto de directrices que, en palabras de la AMLA, debería apoyar una aplicación clara, eficaz y proporcionada de la diligencia debida simplificada en situaciones de menor riesgo de BC/FT.
Las directrices son directrices por iniciativa propia, que la AMLA puede emitir en virtud del artículo 54 AMLAR sin un mandato específico en el AMLR.

Varios supervisores nacionales reenviaron la invitación; la CSSF de Luxemburgo, por ejemplo, animó explícitamente a los profesionales y sus organismos representativos a participar. No se ha anunciado ninguna fecha de consulta. Dado que las mesas redondas se extienden hasta diciembre, un documento de consulta antes de 2027 parece poco probable, y la programación de la AMLA ya prevé catorce instrumentos obligatorios para 2027. El estado honesto es: anunciado, aún sin borrador.

Por qué la diligencia debida simplificada necesita directrices

El propio AMLR es más prescriptivo en materia de medidas simplificadas de lo que nunca fue la AMLD4, y precisamente por eso la práctica necesita orientación.

El artículo 33 AMLR enumera lo que una entidad obligada puede hacer cuando, teniendo en cuenta los factores de riesgo de los anexos II y III, una relación de negocio o transacción presenta un grado de riesgo bajo: posponer la verificación de la identidad del cliente y del titular real, pero a más tardar 60 días después de establecida la relación; reducir la frecuencia de las actualizaciones de identificación del cliente; reducir la información recabada sobre el propósito y la naturaleza prevista de la relación, o inferirla del tipo de transacciones; reducir la frecuencia o el grado de escrutinio de las transacciones; y aplicar otras medidas simplificadas identificadas por la AMLA en las RTS previstas en el artículo 28. El mismo artículo exige que las medidas simplificadas se establezcan en los procedimientos internos de la entidad, mantiene el deber de vigilancia suficiente para detectar transacciones inusuales o sospechosas, y retira la opción cuando existen dudas sobre la información proporcionada, cuando los factores de bajo riesgo ya no están presentes, o cuando la vigilancia muestra que el riesgo no es bajo.

Las RTS sobre diligencia debida del cliente en virtud del artículo 28 AMLR, que la AMLA remitió a la Comisión el 1 de octubre de 2026 (estado: texto final, pendiente de publicación), desarrollan la información que debe recabarse y verificarse en el marco de la diligencia debida simplificada, estándar y reforzada. En la consulta, muchos encuestados pidieron un margen más amplio para la simplificación. El borrador final no avanzó mucho en esa dirección. Leyendo el anuncio de las mesas redondas junto con el informe final de CDD, el patrón es claro: la AMLA trata las RTS como el suelo legal y quiere abordar la cuestión práctica, qué situaciones en qué sectores son realmente de bajo riesgo y qué aspecto tiene lo 'reducido', mediante directrices y no mediante normas técnicas vinculantes.

Eso importa por el diferente peso jurídico. Una RTS, una vez adoptada por la Comisión, es derecho directamente aplicable. Las directrices en virtud del artículo 54 AMLAR funcionan según el principio de cumplir o explicar para los supervisores, y las entidades obligadas deben hacer todo lo posible por cumplirlas. Los supervisores de toda la UE leerán, por tanto, las directrices sobre diligencia debida simplificada como el punto de referencia de lo que aceptan, y las entidades que se aparten necesitarán una razón documentada.

Las preguntas que probablemente planteen las mesas redondas

La AMLA no ha publicado un orden del día. A partir del texto del artículo 33 AMLR, el anexo II y las cuestiones planteadas durante la consulta sobre CDD, los debates probablemente girarán en torno a los siguientes puntos, que son también los puntos sobre los que su propia posición debería estar preparada:

¿Qué tipos de clientes y productos de su sector se tratan en la práctica hoy como de bajo riesgo, y con qué evidencia? El anexo II enumera factores como las sociedades cotizadas sujetas a requisitos de divulgación, las administraciones y empresas públicas, y ciertos productos de bajo valor y uso restringido. La cuestión es hasta qué punto la práctica sectorial va más allá de esos ejemplos.
¿Qué aspecto tiene operativamente la 'verificación pospuesta dentro de 60 días', y qué límites se aplican a la cuenta o servicio antes de completar la verificación?
¿Qué significa una 'frecuencia reducida' de actualizaciones de identificación en años, y cómo interactúa con las revisiones impulsadas por eventos del proyecto de Directrices sobre vigilancia continua (estado: consulta cerrada, en fase de finalización)?
¿Cómo puede inferirse el propósito y la naturaleza a partir del producto en lugar de preguntarlo, y en qué productos resulta defendible?
¿Cuánto puede reducirse el escrutinio de las transacciones sin dejar de cumplir el deber del artículo 33 de detectar transacciones inusuales o sospechosas, y cómo documenta una entidad esa disyuntiva?
Para el sector no financiero: ¿qué situaciones de bajo riesgo existen para notarios, contables, asesores fiscales, agentes inmobiliarios y comerciantes de bienes, donde la base de clientes y el patrón de transacciones difieren fundamentalmente de la banca minorista?
¿Qué regímenes nacionales simplificados actualmente en vigor, por ejemplo para cuentas mancomunadas o ciertos productos de seguro de vida, deberían sobrevivir en una forma a escala de la UE y cuáles no?

Hay una pregunta de segundo orden que la propia AMLA deberá responder: cómo se relacionan las directrices con el sucesor de las Directrices de la EBA sobre factores de riesgo (estado: directriz de la EBA en vigor, sucesor de la AMLA pendiente). Esas directrices ya contienen indicadores sectoriales de bajo riesgo y medidas simplificadas. La AMLA pretende un único conjunto de Directrices sobre factores de riesgo que cubra siete mandatos; un texto separado por iniciativa propia sobre diligencia debida simplificada deberá encajar de forma coherente sobre ese conjunto.

Qué significa esto para los programas orientados al 10 de julio de 2027

El riesgo práctico es que las entidades traten la diligencia debida simplificada como un tema que puede esperar a las directrices. No puede esperar. A partir del 10 de julio de 2027, el artículo 33 AMLR se aplica directamente, con o sin directrices, y se espera que las RTS sobre CDD se apliquen en la misma fecha. Los supervisores entonces preguntarán tres cosas: qué categorías de bajo riesgo ha definido usted, dónde está documentada la justificación, y cómo detecta que una relación ha dejado de ser de bajo riesgo.

Las directrices, cuando lleguen, añadirán detalle y probablemente restringirán algunas prácticas nacionales. Por ello, los programas deberían construir la diligencia debida simplificada de forma que pueda ajustarse sin necesidad de un rediseño:

Ancle cada categoría simplificada en la evaluación de riesgo a escala de la empresa (proyecto de Directrices, estado: consulta cerrada, en fase de finalización) y en la evaluación de riesgo del cliente prevista en el artículo 20 AMLR, con referencia explícita a los factores del anexo II en que se basa.
Describa las medidas reducidas exactas por categoría en los procedimientos internos, tal como exige el artículo 33, en lugar de una declaración genérica de que 'pueden aplicarse medidas reducidas'.
Mantenga los disparadores de reversión, en lo posible, en formato procesable automáticamente: las dudas sobre la información del cliente, la pérdida de un factor de bajo riesgo o las alertas de vigilancia deberían escalar automáticamente al cliente a diligencia debida estándar.
Cuando recurra a la verificación pospuesta, establezca un control estricto de 60 días con restricciones de servicio hasta que se complete la verificación.

Qué hacer ahora

Si su asociación participa en las mesas redondas, aporte casos concretos: producto, tipo de cliente, volúmenes, medidas simplificadas actuales y la evidencia de que no han dado lugar a actividad sospechosa. Los alegatos abstractos a favor de la proporcionalidad tienen poco peso.
Haga un inventario de la diligencia debida simplificada que aplica hoy en virtud del derecho nacional y relacione cada caso con el artículo 33 AMLR y el anexo II. Señale los casos que descansan en una norma nacional sin equivalente en el AMLR.
Redacte ya la sección del artículo 33 de su procedimiento de CDD, sobre la base del proyecto final de RTS sobre CDD, y márquela como sujeta a revisión una vez se consulten las directrices.
Asegúrese de que el diseño de vigilancia para los segmentos de bajo riesgo esté documentado: qué escenarios siguen activos, con qué umbrales, y por qué eso satisface el deber de detectar transacciones inusuales.
Vigile la página de consultas de la AMLA en la primera mitad de 2027 para el proyecto de directrices, y prevea responder; las mesas redondas son un insumo, no la consulta.

También esta semana: la AMLA celebra la audiencia pública sobre el proyecto de RTS para la base de datos central ALD/CFT el 3 de noviembre de 2026, que ya cubrimos anteriormente. El panel de seguimiento AMLR Monitor sigue las RTS sobre CDD, las Directrices sobre la evaluación de riesgo a escala de la empresa, las Directrices sobre vigilancia continua y el pendiente sucesor de las Directrices sobre factores de riesgo, y añadirá las directrices sobre diligencia debida simplificada en cuanto la AMLA publique un borrador.