Le filtrage des sanctions devient une mesure de vigilance à l'égard de la clientèle (Article 27 AMLR)
L'AMLR intègre la vérification de l'assujettissement d'un client ou d'un bénéficiaire effectif à des sanctions financières ciblées de l'UE dans la vigilance à l'égard de la clientèle. Ce que cela signifie pour l'entrée en relation, la mise à jour des listes et les secteurs nouvellement concernés par
21 septembre 2026. Update: AMLA plans a comprehensive set of guidelines on targeted financial sanctions by the second quarter of 2027; the EBA guidelines on restrictive measures apply since 30 December 2025. Statuses and dates in this article were aligned with AMLA's publications (regulatory instruments overview of 4 September 2026, Single Programming Document 2026-2028). AMLA has published no final guideline yet; where an EBA guideline exists on a topic it continues to apply until AMLA replaces it.
La conformité en matière de sanctions et la conformité LBC/FT se sont développées comme des disciplines distinctes, avec des bases juridiques distinctes et, dans de nombreux établissements, des équipes distinctes. L'article 27 de l'AMLR les réunit au niveau du client : vérifier si le client ou le bénéficiaire effectif est soumis à des sanctions financières ciblées de l'UE constitue une mesure de vigilance à l'égard de la clientèle, à exécuter au début de la relation et chaque fois que les listes changent.
Ce que l'article exige
- Le filtrage du client et de chaque bénéficiaire effectif par rapport aux listes de sanctions financières ciblées de l'UE, lors de l'entrée en relation.
- Un nouveau filtrage lorsqu'une désignation est ajoutée ou modifiée, ce qui signifie en pratique un filtrage continu de la base de clientèle par rapport aux mises à jour des listes.
- La conservation des traces du filtrage et de son résultat, dans le dossier client.
Pourquoi cela compte au-delà des banques
Les établissements financiers pratiquent déjà le filtrage ; pour eux, le changement porte surtout sur la documentation et l'inclusion explicite des bénéficiaires effectifs. Pour les notaires, avocats, experts-comptables, agents immobiliers, bureaux fiduciaires et négociants en biens, cette obligation est souvent nouvelle sous cette forme. Un notaire traitant une transaction immobilière doit pouvoir démontrer que l'acheteur, le vendeur et leurs bénéficiaires effectifs ont été filtrés, et à quel moment.
Interaction avec le cadre des sanctions de l'UE
L'AMLR ne modifie pas les règlements de sanctions eux-mêmes ; les interdictions et le signalement à l'autorité compétente restent inchangés. Ce qu'il ajoute, c'est le regard du superviseur LBC/FT : l'absence de filtrage devient un manquement à la conformité LBC/FT, soumis au RTS sur les sanctions, en plus d'une violation du règlement de sanctions.
Lacunes courantes
Filtrer la partie contractante mais pas les bénéficiaires effectifs ; filtrer lors de l'entrée en relation mais pas lors des mises à jour des listes ; s'appuyer sur un prestataire sans preuve des versions de listes utilisées ; et absence de lien entre une alerte de filtrage et le réexamen déclenché par un événement visé à l'article 26.
Que faire maintenant
- Vérifier que les bénéficiaires effectifs sont filtrés, et que les données relatives à la propriété effective sont suffisamment complètes pour permettre une correspondance pertinente.
- Conserver dans le dossier client les preuves des versions de listes et les horodatages du filtrage.
- Orienter les alertes vers le processus de réexamen déclenché par un événement et, le cas échéant, vers une déclaration au titre de l'article 69.
Le tableau de bord suit les futures lignes directrices de l'AMLA sur les sanctions financières ciblées (prévues pour le deuxième trimestre 2027) dans la rubrique Acceptation des clients ; l'outil de suivi de préparation comporte un bloc Filtrage des sanctions.