Sanktionsprüfung wird zur Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden (Artikel 27 AMLR)
Die AMLR macht die Überprüfung, ob ein Kunde oder wirtschaftlicher Eigentümer gezielten finanziellen Sanktionen der EU unterliegt, zu einem Bestandteil der Sorgfaltspflicht. Was das für das Onboarding, Listenaktualisierungen und bisher nicht screenende Sektoren bedeutet.
21. September 2026. Update: AMLA plans a comprehensive set of guidelines on targeted financial sanctions by the second quarter of 2027; the EBA guidelines on restrictive measures apply since 30 December 2025. Statuses and dates in this article were aligned with AMLA's publications (regulatory instruments overview of 4 September 2026, Single Programming Document 2026-2028). AMLA has published no final guideline yet; where an EBA guideline exists on a topic it continues to apply until AMLA replaces it.
Sanktions-Compliance und Geldwäsche-Compliance haben sich als getrennte Disziplinen entwickelt, mit eigenen Rechtsgrundlagen und, in vielen Instituten, eigenen Teams. Artikel 27 der AMLR verbindet sie auf Kundenebene: Die Überprüfung, ob der Kunde oder der wirtschaftliche Eigentümer gezielten finanziellen Sanktionen der EU unterliegt, ist eine Maßnahme der Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden, die zu Beginn der Geschäftsbeziehung und bei jeder Änderung der Listen durchzuführen ist.
Was der Artikel verlangt
- Überprüfung des Kunden und jedes wirtschaftlichen Eigentümers anhand der EU-Listen für gezielte finanzielle Sanktionen, beim Onboarding.
- Erneute Überprüfung bei Hinzufügung oder Änderung einer Listung, was in der Praxis eine fortlaufende Überprüfung des Kundenbestands bei Listenaktualisierungen bedeutet.
- Aufzeichnungen über die Überprüfung und deren Ergebnis, als Teil der Kundenakte.
Warum das über Banken hinaus relevant ist
Finanzinstitute führen bereits Screenings durch; die Änderung für sie betrifft vor allem die Dokumentation und die ausdrückliche Einbeziehung der wirtschaftlichen Eigentümer. Für Notare, Rechtsanwälte, Buchhalter, Immobilienmakler, Treuhandbüros und Händler mit Gütern ist diese Verpflichtung in dieser Form oft neu. Ein Notar, der eine Immobilientransaktion abwickelt, muss nachweisen können, dass Käufer, Verkäufer und deren wirtschaftliche Eigentümer überprüft wurden, und wann.
Wechselwirkung mit dem EU-Sanktionsrahmen
Die AMLR ändert die Sanktionsverordnungen selbst nicht; die Verbote und die Meldung an die zuständige Behörde bleiben dort, wo sie sind. Was hinzukommt, ist die Perspektive der AML-Aufsicht: Das Unterlassen der Überprüfung wird zu einem Verstoß gegen die Geldwäsche-Compliance, der den Sanktions-RTS unterliegt, zusätzlich zu einem Verstoß gegen die Sanktionsverordnung.
Häufige Lücken
Überprüfung der Vertragspartei, aber nicht der wirtschaftlichen Eigentümer; Überprüfung beim Onboarding, aber nicht bei Listenaktualisierungen; Vertrauen auf einen Dienstleister ohne Nachweis der verwendeten Listenversionen; und keine Verbindung zwischen einem Treffer bei der Überprüfung und der ereignisgesteuerten Überprüfung nach Artikel 26.
Was jetzt zu tun ist
- Bestätigen, dass wirtschaftliche Eigentümer überprüft werden, und dass die Daten zum wirtschaftlichen Eigentum vollständig genug für einen aussagekräftigen Abgleich sind.
- Nachweise über Listenversionen und Zeitstempel der Überprüfung in der Kundenakte aufbewahren.
- Treffer in den ereignisgesteuerten Überprüfungsprozess einspeisen und, wo gerechtfertigt, in eine Meldung nach Artikel 69.
Das Dashboard verfolgt die kommenden AMLA-Leitlinien zu gezielten finanziellen Sanktionen (geplant für das zweite Quartal 2027) unter Client Acceptance; der Readiness Tracker enthält einen Block Sanctions Screening.