De grens van €10.000 contant geld en wat die betekent voor handelaren in goederen en diensten
De AMLR stelt een plafond van €10.000 voor contante betalingen voor handelaren in goederen en diensten in de hele EU, waarbij lidstaten een lagere grens mogen vaststellen. Wie wordt geraakt, wat moet worden geweigerd en wat meldingsplichtige entiteiten moeten vastleggen.
De AMLR introduceert het eerste EU-brede plafond voor contante betalingen: personen die handelen in goederen of diensten verlenen mogen geen contante betaling van €10.000 of meer accepteren of verrichten, ongeacht of dit in één transactie of in meerdere gekoppelde verrichtingen gebeurt. Lidstaten mogen een lagere grens vaststellen, en verschillende hebben dat al gedaan. Het plafond geldt vanaf 10 juli 2027.
Wie wordt geraakt
Elke handelaar in goederen of diensten, niet alleen de handelaren in hoogwaardige goederen die vandaag al meldingsplichtige entiteiten zijn. Een autodealer, een juwelier, een kunstgalerie, een meubelzaak, een aannemer: allemaal moeten zij contante betalingen boven de grens weigeren. Betalingen tussen natuurlijke personen die in privécapaciteit handelen zijn uitgesloten, net als betalingen gedaan of gestort bij kredietinstellingen, betaalinstellingen en instellingen voor elektronisch geld.
Gekoppelde verrichtingen
Het opsplitsen van een aankoop in meerdere contante betalingen ontsnapt niet aan het plafond. Betalingen die gekoppeld lijken te zijn, bijvoorbeeld termijnbetalingen op één contract, tellen samen. Handelaren hebben een manier nodig om gekoppelde verrichtingen te herkennen, wat betekent dat contante betalingen samen met de klant en het doel ervan moeten worden vastgelegd.
Meldingsplichtige entiteiten onder handelaren
Handelaren in edelmetalen en edelstenen, en handelaren in andere hoogwaardige goederen boven de in de AMLR vastgestelde drempels, blijven meldingsplichtige entiteiten met volledige cliëntenonderzoeksverplichtingen (CDD) en meldingsverplichtingen. Voor hen komt het plafond voor contant geld bovenop het cliëntenonderzoek; de contante betalingen die zij nog onder de grens accepteren activeren de regels voor incidentele transacties.
Toezicht en sancties
Lidstaten wijzen een autoriteit aan om toezicht te houden op het plafond en stellen sancties vast voor overtredingen. In Nederland ligt het toezicht op handelaren bij het Bureau Financieel Toezicht en bij de Belastingdienst voor delen van de sector; de implementatiewet wijst de nieuwe taak toe.
Wat nu te doen
- Handelaren: stel een beleid op dat contant geld weigert op of boven de toepasselijke grens, train kassamedewerkers en leg contante betalingen met klantgegevens vast om gekoppelde verrichtingen te detecteren.
- Handelaren die meldingsplichtige entiteit zijn: stem het beleid af op de drempels voor incidentele transacties en het meldingsproces.
- Iedereen: controleer de nationale grens in elk land waar u verkoopt; deze kan lager zijn dan €10.000.
Het dashboard volgt de AMLR-bepalingen voor handelaren in goederen wanneer het entiteitenfilter is ingesteld op overige meldingsplichtige entiteiten.