Verstärkte Sorgfaltspflichten für vermögende Kunden: die 50-Millionen-Euro- und 5-Millionen-Euro-Tests
Artikel 34 AMLR verlangt verstärkte Maßnahmen bei Kunden mit einem Vermögen von mindestens 50 Millionen Euro oder von der Verpflichteten verwalteten Vermögenswerten von mindestens 5 Millionen Euro. Herkunft des Vermögens, Genehmigung durch die Führungsebene und was Privatbanken ändern müssen.
21. September 2026. Correction: the AMLA guidelines on establishing the wealth of high-net-worth customers are due by 10 July 2027 and have not been drafted yet. Statuses and dates in this article were aligned with AMLA's publications (regulatory instruments overview of 4 September 2026, Single Programming Document 2026-2028). AMLA has published no final guideline yet; where an EBA guideline exists on a topic it continues to apply until AMLA replaces it.
Artikel 34 der AMLR führt eine Kategorie ein, die es in den Richtlinien bisher nicht gab: Kunden oder wirtschaftlich Berechtigte von Kunden mit einem Gesamtvermögen von mindestens 50 Millionen Euro oder für die der Verpflichtete Vermögenswerte von mindestens 5 Millionen Euro verwaltet, bringen verstärkte Sorgfaltspflichten mit sich. Die Leitlinien der AMLA zur Feststellung des Vermögens solcher Kunden sind bis zum 10. Juli 2027 fällig und wurden noch nicht entworfen; die Maßnahmen selbst ergeben sich aus dem Artikel.
Die zwei Schwellenwerte
Der Vermögenstest betrachtet die Person: ein Gesamtvermögen von 50 Millionen Euro oder mehr, in Finanzanlagen, Immobilien, Unternehmensbeteiligungen oder anderweitig, ohne den Hauptwohnsitz. Der Vermögenswerte-Test betrachtet die Geschäftsbeziehung: verwaltete, gehaltene oder über das Institut abgewickelte Vermögenswerte von 5 Millionen Euro oder mehr. Jeder der beiden löst die Maßnahmen aus.
Die Maßnahmen
- Feststellung der Herkunft des Vermögens und der Herkunft der Mittel mit Belegen, nicht allein durch Selbstauskunft.
- Einholung der Genehmigung der Führungsebene zur Aufnahme oder Fortführung der Geschäftsbeziehung.
- Anwendung einer engeren Überwachung mit Überprüfungshäufigkeiten am oberen Ende des Risikospektrums.
- Ist der Kunde zugleich ein PEP oder mit einem Drittland mit hohem Risiko verbunden, kumulieren sich die Maßnahmen.
Was sich für Privatbanken und Vermögensverwalter ändert
Die meisten Privatbanken erfassen bereits Angaben zur Vermögensherkunft. Die AMLR macht daraus eine dokumentierte, belegte Bewertung mit einem Schwellenwert, der unabhängig von der eigenen Risikoeinstufung des Instituts gilt. Am stärksten betroffen sind Vermögensverwalter mit einem schlanken AML-Programm, Family Offices, die als Verpflichtete gelten, sowie Trust-Büros, die vermögende Familien betreuen.
Praktische Fragen
Wie das Gesamtvermögen festzustellen ist, wenn der Kunde Vermögenswerte anderswo hält; wie mit einem wirtschaftlich Berechtigten eines Unternehmenskunden zu verfahren ist, dessen persönliches Vermögen den Schwellenwert übersteigt; und wie die Einstufung zu überprüfen ist, wenn sich Werte ändern. Die Leitlinien dürften eine angemessene Anstrengung auf Grundlage verfügbarer Informationen und eine regelmäßige Überprüfung verlangen, nicht Gewissheit.
Was jetzt zu tun ist
- Kennzeichnen Sie die Kunden, die einen der beiden Tests erfüllen; Private-Banking-Einheiten kennen sie meist, erfassen die Einstufung aber selten.
- Definieren Sie, was „belegte“ Vermögensherkunft für Ihr Institut bedeutet, und aktualisieren Sie die Onboarding-Checkliste.
- Legen Sie den Genehmigungsworkflow der Führungsebene und die Überprüfungshäufigkeit für diese Kategorie fest.
Das Dashboard verfolgt die HNWI-Leitlinien unter Enhanced Due Diligence.