Vigilance renforcée pour les clients fortunés : les seuils de 50 millions d'euros et de 5 millions d'euros
L'article 34 AMLR impose des mesures renforcées pour les clients disposant d'un patrimoine d'au moins 50 millions d'euros ou d'actifs d'au moins 5 millions d'euros gérés par l'établissement. Origine du patrimoine, approbation de la haute direction et ce que les banques privées doivent changer.
21 septembre 2026. Correction: the AMLA guidelines on establishing the wealth of high-net-worth customers are due by 10 July 2027 and have not been drafted yet. Statuses and dates in this article were aligned with AMLA's publications (regulatory instruments overview of 4 September 2026, Single Programming Document 2026-2028). AMLA has published no final guideline yet; where an EBA guideline exists on a topic it continues to apply until AMLA replaces it.
L'article 34 de l'AMLR introduit une catégorie qui n'existait pas dans les directives : les clients, ou les bénéficiaires effectifs de clients, disposant d'un patrimoine total d'au moins 50 millions d'euros, ou pour lesquels l'entité assujettie gère des actifs d'au moins 5 millions d'euros, entraînent une vigilance renforcée. Les lignes directrices de l'AMLA sur l'établissement du patrimoine de ces clients sont attendues pour le 10 juillet 2027 et n'ont pas encore été rédigées ; les mesures elles-mêmes découlent de l'article.
Les deux seuils
Le test de patrimoine porte sur la personne : patrimoine total de 50 millions d'euros ou plus, en actifs financiers, biens immobiliers, participations commerciales ou autres, à l'exclusion de la résidence principale. Le test d'actifs porte sur la relation : actifs de 5 millions d'euros ou plus gérés, détenus ou transigés par l'intermédiaire de l'établissement. L'un ou l'autre déclenche les mesures.
Les mesures
- Établir l'origine du patrimoine et l'origine des fonds avec des preuves, et non une simple déclaration sur l'honneur.
- Obtenir l'approbation de la haute direction pour nouer ou poursuivre la relation.
- Appliquer un suivi plus étroit, avec des fréquences de revue correspondant au risque élevé.
- Lorsque le client est également une PPE ou lié à un pays tiers à haut risque, les mesures se cumulent.
Ce qui change pour les banques privées et les gestionnaires de fortune
La plupart des banques privées recueillent déjà des récits sur l'origine du patrimoine. L'AMLR les transforme en une évaluation documentée et étayée par des preuves, avec un seuil qui s'applique indépendamment de la propre classification des risques de l'établissement. Les gestionnaires de fortune dotés d'un programme LBC/FT modeste, les family offices qui sont des entités assujetties, et les sociétés fiduciaires au service de familles fortunées sont les plus concernés.
Questions pratiques
Comment établir le patrimoine total lorsque le client détient des actifs ailleurs ; comment traiter un bénéficiaire effectif d'un client personne morale dont le patrimoine personnel dépasse le seuil ; et comment revoir la classification lorsque les valeurs changent. Les lignes directrices devraient exiger un effort raisonnable fondé sur les informations disponibles et une vérification périodique, et non une certitude.
Que faire dès maintenant
- Repérer les clients qui répondent à l'un ou l'autre des tests ; les unités de banque privée les connaissent généralement, mais enregistrent rarement la classification.
- Définir ce que signifie une origine du patrimoine « étayée par des preuves » pour votre établissement et mettre à jour la liste de contrôle à l'entrée en relation.
- Mettre en place le circuit d'approbation par la haute direction et la fréquence de revue pour cette catégorie.
Le tableau de bord suit les lignes directrices HNWI sous Vigilance renforcée.