AMLR-Rahmenwerk: integrierte Compliance-Architektur

Die AMLR ist die Verordnung (EU) 2024/1624, die EU-Geldwäscheverordnung. Sie ist das „einheitliche Regelwerk“ des EU-Geldwäschepakets: unmittelbar geltende Pflichten zu Kundensorgfalt, wirtschaftlichen Eigentümern, interner Kontrolle und Meldungen für Verpflichtete in der gesamten EU. Sie gilt ab dem 10. Juli 2027.

Die AMLR gilt ab dem 10. Juli 2027 (Artikel 90). Fußballvereine und Spielervermittler folgen ab dem 10. Juli 2029. Derselbe Tag, der 10. Juli 2027, ist die Umsetzungsfrist der sechsten Geldwäscherichtlinie (AMLD6, Richtlinie (EU) 2024/1640).

Ein technischer Regulierungsstandard (RTS) ist ein verbindlicher delegierter Rechtsakt, der festlegt, wie ein AMLR-Artikel anzuwenden ist; die AMLA entwirft ihn, die Europäische Kommission erlässt ihn. Ein technischer Durchführungsstandard (ITS) ist ein verbindlicher Rechtsakt, der Formate und Vorlagen festlegt, etwa das Formular für Verdachtsmeldungen. Leitlinien gibt die AMLA nach dem Grundsatz „comply or explain“ heraus; sie legen Aufsichtserwartungen fest, ohne unmittelbar verbindliches Recht zu sein.

Die AMLA ist die Behörde zur Bekämpfung der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung, errichtet durch die Verordnung (EU) 2024/1620 mit Sitz in Frankfurt. Sie ist seit 2025 tätig, entwickelt die RTS, ITS und Leitlinien des Geldwäschepakets und beaufsichtigt ab 2028 direkt eine erste Gruppe von bis zu 40 grenzüberschreitend tätigen Finanzinstituten.

Ein RTS-Entwurf wurde zur öffentlichen Konsultation veröffentlicht. Verpflichtete und Verbände können bis zum Ende der Konsultation Stellung nehmen. Danach wird der Entwurf finalisiert, der Europäischen Kommission vorgelegt, als delegierte Verordnung erlassen und im Amtsblatt der EU veröffentlicht.

Die meisten Wwft-Pflichten werden durch die unmittelbar geltende AMLR ersetzt; das niederländische Umsetzungsgesetz behält nationale Elemente wie die Aufsicht durch DNB, AFM und BFT, die Meldung an FIU-Nederland und möglicherweise niedrigere Bargeldgrenzen. Wesentliche Änderungen sind verdachtsbasierte Meldungen statt Indikatoren für „ungewöhnliche Transaktionen“, eine EU-weite Schwelle für wirtschaftliche Eigentümer, ein Compliance-Verantwortlicher auf Vorstandsebene und harmonisierte verstärkte Sorgfaltspflichten.

Ab dem 10. Juli 2027 gelten die AMLR-Pflichten, und die nationalen Aufsichtsbehörden prüfen die Einhaltung nach dem AMLD6-Umsetzungsgesetz. Ab 2028 beaufsichtigt die AMLA direkt eine erste Gruppe von bis zu 40 grenzüberschreitend tätigen Finanzinstituten, die 2027 ausgewählt werden, mit neuen Auswahlrunden alle drei Jahre. Ab dem 10. Juli 2029 sind Fußballvereine und Spielervermittler erfasst. Die AMLA gibt weiterhin Leitlinien, Q&As und technische Standards heraus und überarbeitet sie, sodass Compliance zu einem ständigen Kreislauf aus Risikoanalysen, regelmäßigen Kundenüberprüfungen, Meldungen und Schulungen wird statt zu einem einmaligen Projekt.

Das öffentliche Dashboard zeigt den Status jedes RTS, jeder Leitlinie und jedes ITS unter der AMLR, gefiltert nach Verpflichtetentyp, abgebildet auf ein Compliance-Rahmenwerk mit Artikellinks und „Was sich ändert“-Hinweisen. Der Arbeitsbereich (kostenloses Konto je Organisation) ergänzt ein Unternehmensprofil mit KI-Auswirkungsanalyse, einen Readiness-Tracker als Heatmap, länderspezifische Punkte für jedes EU-Land, einen KI-Berater, der Ihre Organisation kennt, Konsultationsverfolgung, tägliche Quellenalarme, Aufgaben, ein Team, Exporte und einen Vorstandsbericht.

Die regulatorischen Status werden manuell geprüft und auf der Seite datiert. Zusätzlich ruft eine automatische Prüfung täglich die Quellseiten von EBA, AMLA, EUR-Lex und DNB ab und listet jede neue GW-relevante Veröffentlichung für angemeldete Nutzer im Arbeitsbereich auf.

Jeder Verpflichtete nach Artikel 3 AMLR: Kredit- und Finanzinstitute, Zahlungs- und E-Geld-Institute, Wertpapierfirmen und Fondsverwalter, Lebensversicherer, Kryptodienstleister, Crowdfunding-Plattformen, Treuhand- und Unternehmensdienstleister, Wirtschaftsprüfer, Steuerberater, Rechtsanwälte und Notare bei den genannten Geschäften, Immobilienmakler, Händler hochwertiger Güter, Glücksspielanbieter und ab 2029 Profifußballvereine und Spielervermittler. Die Übersichtsseite nennt jede Art mit ihrem Anwendungsbereich.

Händler von Gütern und Dienstleistungen dürfen keine Barzahlungen von 10.000 Euro oder mehr annehmen (Artikel 80 AMLR). Mitgliedstaaten dürfen eine niedrigere Grenze festlegen. Zahlungen zwischen Privatpersonen und Zahlungen bei Kredit-, Zahlungs- und E-Geld-Instituten sind ausgenommen.

25 Prozent der Anteile, Stimmrechte oder sonstigen Eigentumsrechte, direkt oder indirekt, plus Kontrolle auf andere Weise wie Vetorechte oder die Befugnis, die Mehrheit des Leitungsorgans zu bestellen (Artikel 51 bis 56). Mitgliedstaaten dürfen für Hochrisikosektoren eine niedrigere Schwelle festlegen.

Ja. Unter MiCA zugelassene CASPs sind Verpflichtete nach der AMLR, mit besonderen verstärkten Sorgfaltspflichten für grenzüberschreitende Korrespondenzbeziehungen und selbst verwaltete Adressen (Artikel 37 und 38), neben der Travel Rule der Geldtransferverordnung.

In Konsultation: ein Entwurf ist zur Stellungnahme offen. Konsultation abgeschlossen, Finalisierung: die AMLA wertet die Antworten aus. Endgültiger Text, Veröffentlichung ausstehend: angenommen oder der Kommission vorgelegt, noch nicht im Amtsblatt. EBA-Leitlinie in Kraft, AMLA-Nachfolger ausstehend: die aktuelle EBA-Leitlinie gilt heute; der Ersatz durch die AMLA unter der AMLR ist noch nicht konsultiert oder veröffentlicht. Veröffentlicht: in Kraft oder ab dem angegebenen Datum geltend.