Le RTS sur les sanctions est finalisé : comment les superviseurs vont classer et chiffrer les infractions

Le 8 juillet 2026, l'AMLA a publié son projet final de normes techniques de réglementation (RTS) sur les sanctions pécuniaires, les mesures administratives et les astreintes, l'instrument prévu par l'article 53, paragraphe 10, de l'AMLD6. Le communiqué de presse le présente comme la première méthode harmonisée et progressive de mise en œuvre des sanctions pour les superviseurs LBC/FT dans toute l'UE, et le rapport final contient le texte et la synthèse des réponses à la consultation. Le projet a été transmis à la Commission pour adoption sous forme de règlement délégué. Il n'est pas encore contraignant, et la Commission peut encore le modifier, mais son architecture est désormais suffisamment stable pour que les fonctions conformité puissent s'en servir. Cet article explique ce que fait le RTS, comment il s'inscrit dans le régime de sanctions de l'AMLD6, et pourquoi un instrument adressé aux superviseurs compte pour ceux qui pilotent les dispositifs LBC/FT.

D'où vient le RTS

Le mandat de l'article 53, paragraphe 10, de l'AMLD6 est étroit et exhaustif. L'AMLA devait préciser trois éléments avant le 10 juillet 2026 : des indicateurs permettant de classer le niveau de gravité des infractions, les critères à prendre en compte pour fixer le niveau des sanctions pécuniaires ou appliquer des mesures administratives, et une méthodologie pour l'imposition d'astreintes, y compris leur fréquence.

L'historique de la rédaction explique pourquoi le texte paraît familier. L'EBA avait consulté sur une première version entre le 6 mars et le 6 juin 2025 dans le cadre de la demande d'avis de la Commission et avait remis sa réponse le 30 octobre 2025. L'AMLA a ensuite réexaminé le texte de l'EBA, recueilli les contributions du groupe d'experts de la Commission réunissant les superviseurs du secteur non financier, et mené une seconde consultation publique du 9 février au 9 mars 2026. Ce second tour visait principalement à atteindre le secteur non financier, qui avait eu peu de visibilité sur le processus de l'EBA. Les entreprises qui ont répondu à l'EBA en 2025 reconnaîtront donc l'essentiel de la structure ; les changements intervenus depuis sont des ajustements plutôt qu'une nouvelle approche.

La méthode en quatre étapes

Le RTS transforme la mise en œuvre des sanctions en une séquence que chaque superviseur doit suivre, qu'il supervise une banque, un notaire, un casino ou un agent immobilier. Selon le rapport final, les étapes sont les suivantes :

Étape 1 : évaluer la gravité à l'aide d'une liste commune d'indicateurs. Les indicateurs comprennent la durée de l'infraction, son caractère répété ou systémique, le degré de responsabilité de l'entité et de sa direction, l'avantage obtenu, les pertes causées à des tiers, le niveau de coopération avec le superviseur, et l'incidence de l'infraction sur la viabilité financière de l'entité assujettie ou de son groupe. Les superviseurs ne peuvent pas faire leur choix parmi ces éléments ; la liste est ce que chacun d'eux doit prendre en considération.
Étape 2 : classer l'infraction dans l'une des quatre catégories de gravité, ordonnées par sévérité. Le RTS décrit comment les indicateurs correspondent à chaque catégorie. Cette classification est le pivot de tout le système, car l'AMLD6 réserve les sanctions pécuniaires aux infractions graves, répétées ou systématiques. Les catégories apportent une réponse commune à une question à laquelle les superviseurs nationaux ont répondu de manière très différente : à partir de quand un manquement devient-il assez grave pour justifier une amende ?
Étape 3 : choisir la réponse. Les sanctions pécuniaires, les mesures administratives et les astreintes peuvent être imposées séparément ou en combinaison. Le RTS fixe les critères permettant de décider si une mesure, une amende ou les deux constituent la réponse proportionnée, et comment la catégorie de gravité influe sur le montant.
Étape 4 : fixer le montant et, le cas échéant, l'astreinte. Le RTS prévoit une méthodologie pour les astreintes, y compris leur fréquence, et impose au superviseur de remettre à la partie concernée un exposé des constatations justifiant les paiements avant que ceux-ci ne commencent.

Le RTS contient également des dispositions spécifiques pour les personnes physiques qui ne sont pas elles-mêmes des entités assujetties, notamment les membres de la direction générale et les membres de l'organe de direction dans sa fonction de surveillance. Cela compte pour le responsable de la conformité désigné au titre de l'article 9 de l'AMLR et pour le chargé de la conformité au titre de l'article 11 de l'AMLR : l'exposition personnelle aux sanctions fait partie du dispositif, et le RTS donne aux superviseurs une manière commune de l'apprécier.

Ce que le RTS ne change pas

Le RTS ne fixe pas les niveaux d'amendes. Ceux-ci restent dans l'AMLD6 elle-même. La directive fixe des planchers pour les amendes maximales que les États membres doivent prévoir : pour les personnes morales, au moins le double de l'avantage tiré de l'infraction ou au moins 1 million d'EUR, et pour les établissements de crédit et les établissements financiers, au moins 10 millions d'EUR ou 10 pour cent du chiffre d'affaires annuel total, avec un plancher distinct pour les personnes physiques. Les astreintes sont plafonnées à un pourcentage du chiffre d'affaires ou des revenus journaliers moyens et ne peuvent courir que pendant une durée limitée. Les États membres restent libres d'aller plus haut, et le droit national continuera de définir la procédure, les voies de recours et l'articulation avec le droit pénal.

Ce que fait le RTS, c'est standardiser la manière dont un superviseur passe d'une constatation à un chiffre à l'intérieur de ces limites. Selon les termes mêmes du communiqué de presse, « la même infraction dans les mêmes circonstances conduit au même résultat en matière de sanction, où qu'elle se produise ». Pour les groupes présents dans plusieurs États membres, cette convergence est le véritable changement : une faiblesse de contrôle relevée à Lisbonne et la même faiblesse relevée à Vilnius devraient être notées sur les mêmes indicateurs et aboutir dans la même catégorie de gravité.

Deux éléments de contexte supplémentaires. Premièrement, le RTS s'applique à tous les secteurs couverts par l'AMLR, financiers et non financiers, ce qui explique pourquoi l'AMLA a tenu à la seconde consultation. Deuxièmement, les pouvoirs de sanction directs de l'AMLA à l'égard des entités assujetties sélectionnées à partir de 2028 sont régis par l'AMLAR et non par ce RTS, même si l'AMLA a toutes les raisons d'appliquer la même logique lorsqu'elle deviendra elle-même superviseur.

Pourquoi un instrument destiné aux superviseurs compte pour les entités assujetties

Il est tentant de ranger ce RTS dans la catégorie « affaires de superviseurs ». Ce serait une erreur, pour quatre raisons.

Les indicateurs décrivent ce qui aggrave une infraction. Durée, répétition, caractère systémique, coopération, responsabilité de la direction : chacun de ces éléments est maîtrisé par l'entité assujettie. Une faiblesse identifiée par l'audit interne et corrigée dans le trimestre se situe à un autre endroit de l'échelle de gravité que la même faiblesse laissée ouverte pendant deux ans et découverte par le superviseur.
La publication suit les sanctions. L'article 58 de l'AMLD6 impose aux superviseurs de publier sur leur site internet les décisions imposant des sanctions pécuniaires, des mesures administratives et des astreintes. Dès que la catégorie de gravité fera formellement partie de la décision, elle sera visible des contreparties, des correspondants et des clients.
La coopération est notée. La manière dont une entreprise réagit à une constatation, la rapidité avec laquelle elle se signale elle-même et l'exhaustivité de sa remédiation sont des indicateurs de l'étape 1. La réponse aux mesures de sanction n'est plus seulement une question juridique mais une question opérationnelle qui nécessite un guide d'action.
La direction est concernée. Les dispositions spécifiques aux personnes physiques signifient que la surveillance documentée du responsable de la conformité, les traces d'escalade et les procès-verbaux du conseil constituent les éléments de preuve qui décideront de la responsabilité personnelle.

Articulation avec le reste du cadre

Le RTS sur les sanctions est le maillon final d'une chaîne qui commence avec le RTS sur l'évaluation des risques à l'échelle de l'entreprise et au niveau du client et les orientations sur les politiques, procédures et contrôles internes. Un superviseur qui classe une infraction à l'article 10 de l'AMLR (l'évaluation des risques à l'échelle de l'entreprise) ou à l'article 26 de l'AMLR (la surveillance continue) examinera les mêmes documents que les autres instruments vous obligent à produire. Les indicateurs de gravité renforceront également la méthodologie de sélection pour la supervision directe au titre de l'article 12 de l'AMLAR et de l'article 40 de l'AMLD6, où l'historique des infractions fait partie de l'appréciation du risque résiduel. Par ailleurs, l'AMLA a ouvert le 13 juillet 2026 une consultation sur la méthodologie d'évaluation des risques destinée aux superviseurs du secteur non financier, avec une audition publique le 10 septembre 2026 et une application prévue à compter du 31 décembre 2028 ; cet instrument déterminera l'intensité de la supervision des entreprises non financières, et donc la fréquence à laquelle le RTS sur les sanctions leur sera appliqué.

Que faire maintenant

Lire le rapport final, et pas seulement le communiqué de presse. La liste des indicateurs et les quatre catégories constituent le contenu opérationnel. Mettez-les en correspondance avec votre taxonomie de gestion des constats afin que les constatations internes soient déjà décrites dans le langage que le superviseur utilisera.
Mettre à jour le guide d'action en cas de procédure de sanction. Définissez qui s'adresse au superviseur, comment un exposé des constatations est traité, comment la remédiation est étayée et comment la coopération est documentée. La durée et la répétition sont notées, de sorte que les délais de remédiation sont désormais une variable des sanctions.
Clôturer les constats anciens avant le 10 juillet 2027. Tout ce qui est encore ouvert à la date d'application et relevé ultérieurement par un superviseur portera un indicateur de durée dès le premier jour du nouveau régime.
Informer l'organe de direction. Expliquez les dispositions personnelles applicables à la direction générale et au responsable de la conformité, et vérifiez que la surveillance de la LBC/FT est consignée dans les procès-verbaux avec suffisamment de détail pour démontrer que la responsabilité a été exercée.
Vérifier la cohérence au niveau du groupe. Pour les groupes multi-pays, alignez les notations internes de sévérité entre les entités afin qu'une infraction classée comme modérée dans une juridiction ne soit pas systématiquement classée comme grave dans une autre par votre propre deuxième ligne.
Suivre l'adoption par la Commission. Le règlement délégué peut encore changer. Considérez le texte de juillet 2026 comme l'hypothèse de travail et notez les points où votre guide d'action en dépend.

Le tableau de bord AMLR Monitor suit le RTS sur les sanctions pécuniaires, les mesures administratives et les astreintes, ainsi que les dispositions de l'AMLD6 et le RTS sur la supervision du secteur non financier mentionnés ici, et mettra à jour leur statut lorsque la Commission se prononcera.