Le gestionnaire de la conformité au niveau de l'organe de direction : qui, quoi et comment le démontrer
L'article 11 AMLR exige un gestionnaire de la conformité au sein de l'organe de direction, aux côtés du responsable de la conformité. En quoi consiste ce rôle, en quoi il se distingue du responsable de la conformité et ce que les autorités de surveillance demanderont à voir.
21 septembre 2026. Correction: the AMLA guidelines on internal policies, procedures and controls are planned for consultation in the first quarter of 2027; the EBA guidelines on the AML/CFT compliance officer apply until then. Statuses and dates in this article were aligned with AMLA's publications (regulatory instruments overview of 4 September 2026, Single Programming Document 2026-2028). AMLA has published no final guideline yet; where an EBA guideline exists on a topic it continues to apply until AMLA replaces it.
La plupart des entités assujetties disposent d'un responsable de la conformité. Moins nombreuses sont celles qui comptent un membre de l'organe de direction personnellement responsable de la conformité en matière de LBC. L'article 11 de l'AMLR exige les deux. Le gestionnaire de la conformité est le membre de l'organe de direction, dans sa fonction de direction, chargé de la mise en œuvre du règlement ; le responsable de la conformité est désigné par l'organe de direction et pilote le programme au quotidien.
Le gestionnaire de la conformité
Le rôle est une responsabilité, pas un intitulé de poste. Il incombe à un administrateur exécutif ou, dans une structure dualiste, à un membre du directoire. Cette personne veille à ce que les politiques, procédures et contrôles de l'article 9 soient en place et effectifs, à ce que le responsable de la conformité dispose des ressources et des accès nécessaires, et à ce que l'organe de direction reçoive les informations lui permettant de piloter. Lorsque l'entité fait partie d'un groupe, le gestionnaire de la conformité au niveau du groupe assure la coordination.
Le responsable de la conformité
Le responsable de la conformité est le chef opérationnel : surveillance, déclarations à la CRF (FIU), formation, relations avec les autorités de surveillance. L'AMLR exige qu'il fasse rapport à l'organe de direction au moins une fois par an sur l'état de la conformité et qu'il puisse procéder à une remontée directe. Une indépendance et un niveau hiérarchique suffisant sont attendus ; les orientations sur les politiques, procédures et contrôles internes, que l'AMLA prévoit de soumettre à consultation au premier trimestre 2027, apporteront les précisions sur les ressources et les lignes de reporting ; dans l'intervalle, les orientations de l'EBA sur le responsable de la conformité LBC/FT s'appliquent.
Ce que les autorités de surveillance demanderont à voir
- La désignation : une décision de l'organe de direction nommant le gestionnaire de la conformité, ainsi que l'évaluation de l'honorabilité et de la compétence lorsque l'autorité de surveillance l'exige.
- Le reporting : des procès-verbaux montrant que le rapport annuel de conformité a été présenté et discuté, et ce que l'organe de direction a décidé.
- Le mandat du responsable de la conformité : écrit, avec les droits d'accès et les voies de remontée.
- Les ressources : la manière dont la demande du responsable en personnel et en outils a été traitée.
Pièges
Désigner par défaut le directeur général comme gestionnaire de la conformité sans donner de contenu au rôle ; cumuler la fonction de responsable de la conformité avec un rôle de première ligne créant un conflit ; ou traiter le rapport annuel comme une formalité sans décisions.
Que faire maintenant
- Décider qui est le gestionnaire de la conformité et le consigner avant que le programme de mise en œuvre ne fasse à nouveau rapport à l'organe de direction.
- Donner au responsable de la conformité un mandat écrit aligné sur les orientations de l'EBA relatives au responsable de la conformité, applicables jusqu'à leur remplacement par celles de l'AMLA.
- Inscrire le rapport annuel LBC au calendrier de l'organe de direction avec un ordre du jour fixe : évaluation des risques, efficacité des contrôles, constats, ressources.
Le tableau de bord suit les orientations sur les contrôles internes sous la rubrique Gouvernance ; le suivi de l'état de préparation comporte un bloc consacré à la fonction de conformité.