Queda un año: un plan de doce meses hasta el 10 de julio de 2027
Con doce meses por delante antes de que se aplique el AMLR, un plan trimestral para un sujeto obligado: análisis de carencias, diseño, implementación, prueba y la evidencia que los supervisores querrán ver el primer día.
21 de septiembre de 2026. Correction of the opening status: in July 2026 two RTS were with the Commission and the first guidelines in consultation; most guidelines had not been drafted. Statuses and dates in this article were aligned with AMLA's publications (regulatory instruments overview of 4 September 2026, Single Programming Document 2026-2028). AMLA has published no final guideline yet; where an EBA guideline exists on a topic it continues to apply until AMLA replaces it.
Doce meses antes de que se aplique el AMLR es tarde para empezar y temprano para terminar. Dos RTS están en manos de la Comisión, el RTS de sanciones y el ITS de cooperación entre supervisores están por llegar, el RTS sobre diligencia debida con el cliente y los umbrales se está finalizando, y las primeras Directrices están en consulta. Eso es suficiente certeza como para planificar en consecuencia. Aquí hay un plan en cuatro trimestres para un sujeto obligado de tamaño moderado.
Trimestre 1 (julio a septiembre de 2026): conoce tus carencias
- Completa el análisis de carencias bloque por bloque frente al marco de cumplimiento, no artículo por artículo; la visión por marco muestra dónde confluyen varios instrumentos sobre el mismo proceso.
- Decide la gobernanza: responsable de cumplimiento designado, propietario del programa nombrado, periodicidad de los informes al consejo fijada.
- Clasifica cada tarea de prevención de blanqueo realizada por un proveedor o entidad del grupo como prohibida, externalización, dependencia (reliance) o tecnología.
- Responde a las consultas abiertas que te afecten: la plantilla de ROS, la evaluación de riesgos a escala del negocio, el seguimiento continuo.
Trimestre 2 (octubre a diciembre de 2026): diseño
- Modelo de datos del cliente alineado con el RTS de CDD y la plantilla de ROS; un mismo cambio sirve para ambos.
- Método de titularidad real: umbral del 25%, control por otros medios, estructuras en capas, comunicación de discrepancias.
- Clasificación de riesgo y frecuencias de revisión alineadas con el borrador de Directrices; perfil de transacción esperado convertido en estructurado.
- Proceso de reporte rediseñado en torno a la sospecha, con la plantilla como resultado objetivo.
Trimestre 3 (enero a marzo de 2027): implementación y reverificación
- Inicia la ola de reverificación para los clientes cuyos datos de titularidad real o clasificación de riesgo no cumplan las nuevas normas, empezando por el riesgo más alto.
- Implementa el reloj de doce meses para PEP, la clasificación de HNWI y el cribado de sanciones de los titulares reales.
- Renueva los contratos de externalización y de dependencia (reliance).
- Forma al personal y al órgano de dirección; documéntalo.
Trimestre 4 (abril a junio de 2027): prueba y evidencia
- Realiza una prueba piloto de la plantilla de ROS con casos reales; prueba de extremo a extremo la revisión impulsada por eventos.
- Revisión independiente del programa por la función de auditoría interna o por un tercero externo.
- Reúne el dosier de evidencias: evaluación de riesgos, políticas, nombramientos, actas, registros de formación, estado de la remediación.
- Visto bueno del consejo antes del 10 de julio de 2027, con los elementos pendientes y sus fechas.
Después del 10 de julio de 2027
El cumplimiento se convierte en un ciclo permanente: revisiones periódicas, comprobaciones de registros, reporte conforme a la plantilla y las próximas directrices de la AMLA. El espacio de trabajo de AMLR Monitor convierte este plan en un seguimiento de preparación con responsables, fechas objetivo e informe al consejo.